2017年RRSP？留學(xué)加拿大的你了解一下沒壞處！

　　2016年度澳際留學(xué)共收獲Offer40351例，獎學(xué)金3522萬美元，58%學(xué)員進入美國TOP50名校；澳際學(xué)堂高分學(xué)員占比高達80%以上，86%的學(xué)員獲得了托福100+的好成績；澳際游學(xué)境內(nèi)外出團達2300人次，項目涵蓋全球知名企業(yè)和頂尖名校科研院所；澳際就業(yè)幫助800多位海內(nèi)外大學(xué)生成功拿到理想Offer，85%進入全球500強企業(yè)。

　　出國留學(xué)，去往加拿大留學(xué)，很多留學(xué)生想以后在加拿大買房、工作、生活、養(yǎng)老，那么，RRSP這個概念你了解一下對你一定沒有壞處!

　　科普時間到~~

　　RRSP是聯(lián)邦政府為了鼓勵加拿大人為退休儲備資金而推出的一項節(jié)稅政策!

　　一、RRSP不只是年老之后的備用金，也是買房好助手!

　　加拿大留學(xué)，不少人認為存入RRSP中的錢只能在退休后取出，可事實上RRSP中的錢是可以隨時取出的。只是你要為取款支付手續(xù)費，同時取出的這部分資金還必須計入當年的收入來報稅。但是為了讓更多的人擁有自己的首套房或是深造學(xué)習(xí)，RRSP在買房及教育兩項上給予了特殊照顧，透過購房計劃(Home Buyer’s Plan，即HBP)及終生學(xué)習(xí)計劃(Lifelong Learning Plan，即LLP)從RRSP中取錢，可以繼續(xù)享受免稅待遇。

　　二、RRSP不只是年老之后的備用金，也是買房好助手

　　不少人認為存入RRSP中的錢只能在退休后取出，可事實上RRSP中的錢是可以隨時取出的。加拿大留學(xué)，只是你要為取款支付手續(xù)費，同時取出的這部分資金還必須計入當年的收入來報稅。但是為了讓更多的人擁有自己的首套房或是深造學(xué)習(xí)，RRSP在買房及教育兩項上給予了特殊照顧，透過購房計劃(Home Buyer’s Plan，即HBP)及終生學(xué)習(xí)計劃(Lifelong Learning Plan，即LLP)從RRSP中取錢，可以繼續(xù)享受免稅待遇。

　　三、那么如何利用RRSP實現(xiàn)自己購房計劃?

　　1.RRSP之首先解釋下什么是HBP?

　　加拿大留學(xué)，根據(jù)加拿大稅務(wù)局的說法，HBP允許加拿大居民在購買或是營建符合條件的自住房時，從自己的RRSP帳戶中取現(xiàn)，每人的取款上限為2.5萬元，取款人必須在15年的時間內(nèi)將取出的額度還清。

　　2.RRSP之何為符合條件的自住房：

　　主要有兩個標準：

　　1)房子必須在加拿大境內(nèi);

　　2)在買后或建好房子的一年內(nèi)，將其作為自己的主要居所(Principal Residence)。

　　3.RRSP之取款會有限制：

　　每個人的取款上限為2.5萬元，如果夫妻二人聯(lián)名買房，則一共可取出5萬元。加拿大留學(xué)， 此外，你所取出的資金必須已在RRSP中存滿90天，否則這部分錢還要當作收入計稅。

　　購房者及其配偶不能在取款前30天已買好房或建好房，即不能在買好房或建好房30天之后再從RRSP中取款。否則取出的錢不符合HBP的條件，需作為收入計稅~~

　　HBP取款期最長不得超過次年的1月31日。假如你在2010年4月進行了第一次HBP取款，那你就應(yīng)在2011年1月底前完成所有的取款，否則此后取出的錢不符合HBP的條件，需要納稅！

　　4.RRSP之資金使用規(guī)定：

　　取錢之后，必須在第二年的10月1日前將這筆款項用于買房或建房。加拿大留學(xué)，如果沒有在規(guī)定的時間內(nèi)買房，那必須在第二年年底前，將取出的款項歸還到RRSP內(nèi)；假如不還，這部分款項就要算作當年的收入計稅。

　　5.RRSP之具體的還款細則：

　　取款人應(yīng)自取錢后的第二年起，將HBP余額分15年還清，每年至少歸還1/15，可以多還，也可以少還，少還的部分會算作當年的收入進行計稅。

　　在此試舉一例做下簡單的講解，假如你利用HBP取出了2.5萬元，則從第二年起每年需償還1,667元(2.5萬/15年=1,667元)。加拿大留學(xué)，你可以選擇每年還2,000，超額還款不會對你的RRSP供款造成影響，當HBP余額為零時，你的欠款就還清了。如果你在某年只還了1,000元，那少還的667元就要計入當年的收入進行繳稅。假設(shè)邊際稅率為30%，你就要為少還的款項繳付200.1元的稅金。

　　每年年初前60天的供款可以算作是前一年的還款額，如你在2011年只還了1,000元，若你能在2012年前兩個月將剩余的667元還上，就可以算作是還清了2011年的HBP款項。

　　如果你還是對自己的年度應(yīng)還款額拿不定主意，可以參考每年報稅后的assessment，里面有詳細數(shù)字。

　　6.RRSP之非首購族也可以用HBP來取款：

　　許多人誤以為HBP只可以在第一次買房子的時候使用，但實際上HBP的規(guī)定相當靈活。

　　HBP對首次購房者的界定是，在取款前四年的1月1日起，到取款前的31天內(nèi)均沒有主要居所的人。加拿大留學(xué)，如果你要在2013年6月1日從RRSP中取款買房，只要在2009年1月1日至2013年4月30日間，你和你的配偶都沒有主要居所，即使你們之前用過HBP，你也可以再次從RRSP中取錢，前提是你已經(jīng)還清了上次的HBP余額。

　　7.RRSP之HBP只有優(yōu)點沒有缺點嗎?

　　當然不是。如果你有RRSP，也滿足HBP的條件，那么一定要參加HBP嗎?加拿大留學(xué)，這倒不一定，有一個原則是十分明確的：能不從RRSP中取款，就盡量不取;但如果你首付不夠的話，就一定不要錯過HBP這種免稅的取款項目。

　　利用HBP的最大好處是，幫助自己支付首付，早日一圓購房夢。對于已攢夠20%首付的人來說，HBP的免稅無息性，也可以幫你提高首付款額，減少以后的月供。但是利用HBP取款，就減少了RRSP帳戶內(nèi)資金免稅增長所能帶來的好處，經(jīng)過長期的復(fù)利循環(huán)之后，會對退休時的RRSP金額產(chǎn)生影響。

　　很多年輕人可能以為退休是很遙遠的事情，但是越早供款就越有好處。RRSP是一項投資，開始得越早，就越容易積攢。雖然在退休后取出RRSP的時候也要繳稅，但是那時候你的收入可能已經(jīng)減少，稅自然也就少繳。

　　最后總的來說，購買RRSP對于買房者非但不會延誤購房的計劃，而且還可以讓他們更快、更輕松地置業(yè)。不過切記要注意在未來15年內(nèi)逐步歸還到RRSP帳戶上，否則就要繳稅。

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